《暂借款管理办法》
<p><b>暂借款管理办法</b></p><p>第一章</b>总 </b>则</b></p><p>第一条为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。</p><p>第二章</b>管理范围 </b></p><p>第二条暂借款是指因特殊用途的临时性借款，包括：</p><p>1. 差旅费借款；</p><p>2. 零星购物借款；</p><p>3. 其他临时性借款。</p><p>第三章</b>借款程序</b>（差旅费和临时性借款）：</p><p>1. 需借支差旅费时，应填写《借款单》，注明预借金额；</p><p>2. 经各级主管审查、审核、批准，程序为</p><p>a.一万元以内：经办人申请 部门经理审查确认主管副总或总监</p><p>审核总经理批准。</p><p>b. 一万元以上：经办人申请 部门经理审查确认主管副总或总监</p><p>审核董事长批准；</p><p>3. 到财务部领款；</p><p>4. 财务部以《借款单》为借款依据、报销差旅费审核依据。</p><p>第四条零星购物借款程序：</p><p>1. 由采购部门作出书面采购计划；</p><p>2. 经各级主管审查、审核、批准；</p><p>3. 到财务部领款；</p><p>4. 财务部以采购请款单为借款依据。</p><p>第五条一般零星购物借款限额为 1000元，驾驶员、行政管理员可领取经核准的备</p><p>用金，核定标准由部门经理拟订，报总经理批准。</p><p>第六条对个人临时性借款：</p><p>1. 一般不予借给，特殊情况经批准可借，有借款尚未还清者不得继借；</p><p>2. 借款人填写《借款单》，</p><p>注明个人用途；</p><p>3. 经各级主管签批；</p><p>4. 到财务部以《借款单》作为借款还款依据。</p><p>第七条个人借款一般不超过其一个月工资额，超过时须有公司担保人。</p><p>第八条暂借款可使用现金、支票或汇票支付，视不同情况和公司财务规定确定。对经常性</p><p>借款人员，经批准可办理商务信用卡。</p><p>第九条暂借款还款、报销期限：</p><p>1. 对出差人员，在返回公司5天内报销差旅费；</p><p>2. 对领用备用支票、汇票结算的采购，使用后2天内报销；</p><p>3. 对领用备用金的部门、个人、定期（不定期）报销；</p><p>4. 对个人借款，最长不超过2个月还款。</p><p>第十条借款人应按规定期限及时报销或还款。</p><p>第四章 </b>监督和处罚 </b></p><p>第十一条借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否则，应按情节轻重追究</p><p>责任。</p><p>第十二条财务部门定期、不定期清理暂借款。对逾期未还、未报者，发送报销催办单通知</p><p>当事人；仍未改进者，扣除工资和采取其他措施。</p><p>第五章 </b>附 </b>则</b></p><p>第十三条本办法由财务部解释、修订，经总经理批准颁行。</p><p>撰稿：白水泉 qq：1630030</p><p><b></b></p>
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